Proyección de flujo de caja

Fórmula

Cómo funciona

Cada mes suma los cobros y resta los pagos. Desde el mes 2 ambos crecen según sus tasas mensuales. El saldo mínimo muestra cuándo estás más cerca de quedarte sin caja.

Ejemplo resuelto

El mismo cálculo con los valores por defecto:

• Caja inicial 20.000
• Cobros, mes 1 15.000
• Pagos, mes 1 14.000
• Crecimiento mensual de los cobros 2 %
• Crecimiento mensual de los pagos 1 %
• Meses a proyectar 12 months

1. caja final(1) = 20.000 + 15.000 − 14.000 = 21.000
2. cobros(m) = cobros(m − 1) × (1 + 2%) pagos(m) = pagos(m − 1) × (1 + 1%)
3. caja final(n = 12) = 43.626,303737

Resultado: Caja final: 43.626,30 EUR · Total de cobros: 201.181,35 EUR · Total de pagos: 177.555,04 EUR

Errores comunes

• Proyectar las entradas por su importe facturado completo sin tener en cuenta a los clientes que pagan tarde - el efectivo realmente recibido suele llegar después y a veces es menor que lo facturado.
• Olvidar incluir salidas irregulares pero predecibles (seguro anual, impuestos trimestrales) solo porque no ocurren cada mes - omitirlas crea una crisis de efectivo en el mes en que realmente se producen.
• Tratar una proyección construida a partir de supuestos como una garantía - esto muestra qué ocurre si las cifras de entrada/salida introducidas se cumplen, no un pronóstico que tenga en cuenta todo lo que podría cambiar.